Accountantsorganisatie BDO is door de Autoriteit Financiële Markten (AFM) beboet met een bedrag van 1,3 miljoen euro. De boete is opgelegd vanwege het niet rapporteren van verdachte boekhoudkundige zaken die verband houden met voetbalclub Vitesse. Dit is de hoogste boete die ooit aan een accountantsorganisatie in Nederland is opgelegd.
Volgens de AFM voldeed BDO niet adequaat aan haar verplichtingen om cliënten te screenen op mogelijke witwaspraktijken. De organisatie heeft de risico’s onvoldoende in kaart gebracht. Het Financieel Dagblad (FD) kwam met dit bericht naar buiten. Uit het openbaar boetebesluit blijkt dat er bovendien geen adequate maatregelen zijn genomen om verdachte transacties tijdig te melden.
Verdachte transacties Vitesse
Opmerkelijk is dat het lijkt te gaan om voetbalclub Vitesse, waar BDO als accountant optrad. De voormalige eigenaar van Vitesse, Valeri Ojf, zou namelijk grote bedragen hebben doorgesluisd van zijn landgenoot en toenmalig Chelsea-eigenaar Roman Abramovitsj. In totaal gaat het om drie transacties van samen ruim 6 miljoen euro. Deze verdachte transacties had BDO als controleur van de boeken moeten melden.
Toenemend toezicht in de sector
De boete komt op een moment dat de aandacht voor anti-witwasmaatregelen in de financiële sector toeneemt. Onlangs werd ook een andere accountant beboet vanwege vergelijkbare overtredingen, wat erop wijst dat de toezichthouders strenger toezien op de naleving van deze regels. Deze incidenten benadrukken de noodzaak voor accountants om hun due diligence serieus te nemen en proactief te handelen om witwaspraktijken te voorkomen.
In beroep
In reactie op de boete heeft BDO aangegeven in beroep te gaan tegen het besluit. BDO stelt dat de situatie complex is en dat er context is die in overweging moet worden genomen. De organisatie heeft wel aangekondigd stappen te ondernemen om aan de eisen van de toezichthouder te voldoen en haar compliance-strategieën te herzien. “Op geen enkele wijze willen wij de indruk wekken deze verplichtingen te onderschatten of ons bij de uitvoering van deze verplichtingen door andere belangen te laten leiden”, aldus bestuursvoorzitter Nelis. Hij geeft daarbij aan dat de rol als poortwachter uiterst serieus wordt genomen en deze met zorgvuldigheid wordt uitgevoerd.